州第十次党代会提出：“大力发展民营经济，实施中小企业成长工程”，这对我州中小企业发展将会起到极大的推动作用。目前，我州除烟厂、敖东等少数大型企业外，绝大多数为中、小、微型企业。这些众多的中、小、微型企业，吸纳了全州70%以上的劳动力就业，创造了全州60%以上的GDP和50%以上的税收，在促进我州经济繁荣、增加就业，推动和谐社会建设中发挥着越来越重要的作用。可以说，延边经济就是中小微型企业经济。

我是一名金融工作者，在银行主要负责信贷的审批管理工作。由于工作的关系，我常年与企业打交道。在与企业的接触当中，我深切体会到中小企业生存与发展的艰辛，亲眼看到许多中小企业因不能及时融资使经营陷入困境的情况，融资难已成为制约我州中小企业发展的“瓶颈”。目前的情况是企业因资金严重短缺而无力发展，银行却有大量资金上存总行，政府着急又无奈。如何破解这一难题，我也做过深入的思考。我认为，造成我州中小企业融资难的成因，既有企业自身的原因，也有政府及银行的因素。

从企业方面看，一是财务管理不规范，信用缺失是多数中小企业得不到银行支持的主要原因。许多中小企业出于避税或融资需要，往往有两套或两套以上报表，向税务部门报送缩小业绩的报表，向银行则提供扩大业绩的报表，银行很难根据报表的数据发放贷款。还有一些企业不按时偿还贷款，给银行造成大量的呆死帐，银行不敢为其再贷款。二是抵押担保难以落实，融资成本上升。目前各商业银行只对少数大型优质企业提供信用贷款，对中小企业普遍实行资产抵押担保制度。由于大多数中小企业，特别是高科技型企业，缺少能够抵押的资产，企业为了贷款，只能借助担保公司落实担保，要按一定比例缴纳担保费用。此外，银行在确定贷款利率时，按照“高风险、高收益”的贷款定价原则，对中小企业贷款利率上浮较高，无形中又增大了企业的融资成本。三是盲目扩大规模，导致中小企业经营陷入恶性循环。有许多中小企业缺乏长远发展规划，为追求眼前经济利益，往往不考虑融资成本和自身偿债能力，使许多中小企业陷入靠借款维持生存的恶性循环，“拆东墙补西墙”，最终导致资金链断裂，企业破产，银行贷款遭受损失。

从政府方面看，一是对中小企业的政策支持力度不够。目前，我州大企业得到政府更多的重视和政策方面的倾斜，中小企业在技术改造、研发产品、融资等方面遇到许多困难。二是中小企业信用担保体系建设滞后。到去年末，全州共有各类信用担保机构 18家，在保企业400多户，在保企业数不足全州中小企业总数的5%，远远满足不了众多中小企业贷款担保需求。三是项目建设和招商引资存在盲目性。各县、市为了完成招商任务，对引进的项目不能严格筛选和论证，不管招商项目是否符合国家产业政策，是否符合延边实际，先引进来再说，这种盲目招商不仅政府耗费大量的人、财、物力，各家银行为支持企业提供的流动资金贷款几乎全部损失。如2002年从韩国招商落户龙井市的延边泰光制衣有限公司，由于当时引进的是韩国淘汰的针织设备，尽管龙井市政府给企业提供了许多优惠政策并全力帮扶，但是由于产品一直没有销路，造成流动资金短缺。为解决企业的困难，龙井市政府领导和企业负责人多次到银行求助，最终银行向该企业发放了154万元的贷款，经过6年艰苦的催收贷款只收回9万元，最终本金损失145万元，利息损失25万元，这种事例在延边还有很多。

从银行方面看，一是贷款权限上收，使银行支持中小企业心有余而力不足。由于延边地区各银行都出现过较多的不良贷款，上级行大都上收了审批权限，对中小企业和个人贷款虽然给了一定权限，但审批额度很小。这种状况造成银行很难自主选择企业并及时发放贷款。二是银行内部严格的贷款责任追究制度制约着对中小企业的贷款。目前，各商业银行都实行贷款责任终身追究制度，虽然银行按贷款程序到企业进行调查，但在审查和审批环节依据企业提供的报表，对其经营状况、还贷能力以及发展前景难以判断，因此，不敢轻易向中小企业发放贷款。三是传统的信贷管理模式，无法满足中小企业多元化、多层次的资金需求。近几年，各银行都在积极探索符合中小企业特点的信贷审批管理模式，但是，到目前还没有一个成功的模式能够有效解决中小企业融资难问题，各银行在实际操作中还是以企业的资产规模、抵押物落实和评级情况作为能否贷款的主要依据，这种传统的信贷管理模式使当地银行无法结合地区实际，为各类中小企业自主发放贷款。

企业、银行和政府是利益的共同体，破解中小企业融资难问题，单靠银行的努力是不够的，需要企业自身、政府和银行以及社会各界共同努力。

企业方面，一是要稳健经营、量力而行、持续发展。中小企业自身要树立稳健经营理念，健全各项制度、依法合规经营，增强持续发展能力；二是要加强企业自身诚信建设。规范财务管理，提高诚信意识，按时归还银行贷款，真正成为银行的忠诚客户；三是要加强与银行的联系与合作。要以合作共赢为出发点实现银企共同发展，真正建立长期稳定的战略合作关系。

银行方面，一是要积极向上级行申请业务权限。由于大型商业银行已成为上市公司，银监会对上市银行不良贷款控制越来越严，要求银行对贷款发放实行严格的审查。在这种形势下，银行要进一步提高信贷管理水平，控制贷款风险，提高信贷资产质量，积极争取业务审批权限。二是要建立高效、快捷的信贷审批流程。由于中小企业经营灵活，转型较快，融资需求具有“小、频、急”的特点。因此，银行在审查、审批贷款时不应该延用传统的信贷管理模式。必须建立符合中小企业特点的信贷审批流程，要在落实风险控制措施的基础上，对符合贷款条件的中小企业快速组织调查，审查、审批贷款实行限时办理和公示制度，真正做到想客户之所想，急客户之所急。三是银行对企业要由单一信贷服务向综合金融服务转变。银行应当更新服务理念，积极探索服务中小企业的新举措、新办法，要深入中小企业了解经营中的困难，向企业提供资金汇划、融资咨询等服务。银行还可以利用接触面广、信息灵通的优势，帮助企业销售产品，及时收回应收款，加强经济核算，提高资金使用效益。四是进一步加强与政府职能部门和企业的沟通联系。作为银行要把当前金融形势、信贷政策、贷款投向、贷款条件等金融信息及时报送政府领导，同时加强与工信局、招商局、税务、工商等部门的联系，共同探讨扶持中小企业发展的政策措施。为政府领导提供决策依据，为延边经济发展献计献策。

政府方面，一是积极向国家争取边疆少数民族地区中小企业发展的优惠政策。延边是边疆少数民族地区，党和政府十分重视边疆稳定和少数民族地区经济发展。建议政府以《民族区域自治法》为根本，学习借鉴西藏、新疆等地区享受国家少数民族政策和西部开发政策发展地方经济的成功经验，为延边中小企业争取减税等各种优惠政策。二是下大力气办好担保公司。针对中小企业融资过程中抵押担保落实难的实际，建议政府：第一积极引进国内有实力的担保公司落户延边，第二出台优惠政策鼓励民间担保公司的大力发展，第三办好现有担保公司，对原有政府背景的州、市两家担保公司，充实专业人员、增加担保资金、增强担保和履约能力，为中小企业融资提供便利。三是进一步优化金融生态环境。这些年，银行发放贷款大多都有抵押物，而且办理了抵押登记手续，但是常常出现贷款损失的情况。原因有三：第一有些企业不讲诚信，恶意逃债；第二抵押物拍卖变现困难。拍卖抵押物由于流拍，抵债价格不能覆盖贷款本息因而形成损失；第三银行抵押物被擅自拆除或一房多卖等原因，贷款本息无法收回。因此，建议政府要高度重视金融工作，确保银行信贷资金安全。

延边经济能不能真正搞上去，能不能高质量持续发展，在很大程度上取决于众多中小企业能否持续健康发展，而银行能不能提供资金支持也是非常关键。因此，政府、企业和银行应当树立一盘棋思想，同舟共济，共谋发展，切实解决好中小企业发展中遇到的问题，共同促进延边经济持续健康发展。